Может ли муж получить налоговый вычет вместо жены за учебу

Содержание
  1. Может ли муж получить налоговый вычет вместо жены за учебу
  2. Может ли муж получить налоговые вычеты за жену, если она их не получала
  3. Может ли муж получить налоговый вычет за жену
  4. Все нюансы получения налогового вычета на лечение супругов
  5. Налоговый вычет за лечение мужа
  6. Особенности имущественного налогового вычета при покупке квартиры семьей: может ли муж получить его за жену
  7. Может ли муж получить имущественный налоговый вычет за жену при покупке квартиры
  8. Может ли муж получить налоговый вычет за жену если она не работает
  9. Может Ли Муж Получить Налоговый Вычет Вместо Жены За Учебу
  10. Договор с учебным заведением оформлен на ребенка: получит ли родитель вычет?
  11. Логика не ясна
  12. Инвестиционный
  13. Имущественный вычет при общей совместной собственности
  14. Могут ли оба супруга получить налоговый вычет при покупке квартиры
  15. Может ли муж получить налоговый вычет за жену при покупке квартиры
  16. Налоговый вычет за обучение жены (мужа) в вузе – Все льготы
  17. Один из вычетов
  18. Можно Ли Возврат Ндфл За Обучение Оформить На Мужа Если Платила Жена
  19. Возмещение ндфл мужем если платила жена
  20. Муж, оплачивающий обучение жены, прав на социальный вычет по НДФЛ не имеет
  21. Можно ли получить возврат ндфл за обучение если договор на супругу
  22. Доходы мужа и жены для оформления справки для возврата ндфл
  23. При Получении Налогового Вычета За Обучение Детей Имеет Ли Значение На Кого Оформлен Договор На Мужа Или Жену
  24. Может ли муж получить налоговый вычет за обучение сына, если все документы оформлены на жену
  25. Можно ли получить налоговый вычет, если договор об оплате обучения оформлен на родителей
  26. Как мужу получить социальный вычет, если договор оформлен на его жену
  27. Налоговый вычет за обучение жены или мужа в 2021 году
  28. Фнс ответила на вопросы о предоставлении вычетов на лечение и обучение
  29. Муж оплатил свое лечение: может ли жена воспользоваться вычетом?
  30. Отчим не получит вычет по расходам на обучение ребенка своей супруги
  31. Договор с учебным заведением оформлен на ребенка: получит ли родитель вычет?
  32. Квитанции на оплату обучения составлены на ребенка: получит ли родитель вычет?
  33. Налоговый вычет за обучение 2021: инструкции по заполнению, бланки и образцы необходимых документов
  34. Что такое налоговый вычет за обучение, и кто может его получить
  35. В каких случаях можно оформить вычет за обучение
  36. Размер налогового вычета за обучение
  37. Как получить налоговый вычет за обучение: пошаговая инструкция
  38. Способ #1. Возврат налога через налоговую инспекцию
  39. Способ #2. Возврат налога через работодателя
  40. инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ
  41. Получаем вычет за обучение детей

Может ли муж получить налоговый вычет вместо жены за учебу

Может ли муж получить налоговый вычет вместо жены за учебу

  • Материнский капитал, который выдается семьям при рождении второго ребенка. Одним из целевых направлений его использования является приобретение или строительство жилья.
  • Субсидии нуждающимся в жилье семьям, они могут быть многодетными, малоимущими.

    Размер субсидии составляет от 35 до 40% средней стоимость жилья в регионе, где проживает данное семейство.

  • Субсидии военнослужащим и госслужащим в зависимости от стоимости жилья.
  • Субсидии несовершеннолетним инвалидам.

  • Прочие программы, по которым средства выделяются из муниципального или федерального бюджета.
  • Здравствуйте Лариса.Так как у ВАС имущество оформлено в совместную собственность ВАШ муж может получить за ВАС налоговый вычет. По умолчанию распределение вычета происходит поровну, по 50 %.

    Но ВАМИ совместно может быть предоставить в налоговую инспекцию заявление о распределении долей и произвольно изменить это распределение в той пропорции, которую ВЫ считаете нужной.

    Может ли муж получить налоговые вычеты за жену, если она их не получала

    Может ли муж получить налоговый вычет за жену. Приобретена квартира в долевом отношении 50/50 в 2010 году.

    Муж работает и свой налоговый вычет получил 100%, жене не работает, воспитывает детей (школьник и садиковый возраст). На протяжении этих лет не работала и в ближайшее время не получается трудоустроится.

    Может ли муж подучить за жену налоговый вычет? Какие документы необходимы для этого? Спасибо за ранее.

    Может ли муж получить налоговый вычет за жену

    Допустим, заработная плата равна 50 т.р., оплата обучения – 50 т.р., тогда производим расчёт, как во втором пункте. Максимальная сумма возврата по обоим вычетам – 78 т.р. Отнимаем от этой суммы вычет, полученный за оплату своего обучения, получаем 28 т.р. Следовательно:

    Интересное:  Знак не курить гост 2021

    Все нюансы получения налогового вычета на лечение супругов

    В соответствие со ст.219 НК РФ максимальный размер налогового вычета, предоставленный в размере фактически произведённых расходов на лечение супруга или супруги, не превышает 120000 рублей. В случае, если потребовалась дорогостоящая медицинская помощь – размер налогового вычета ограничения не имеет.

    Налоговый вычет за лечение мужа

    • люди, получающие услуги по образованию в учреждении лицензированном и аккредитованном;
    • сами налогоплательщики;
    • дети налогоплательщика в возрасте до 24 лет;
    • подопечные в возрасте до 18 лет.
    • право на получение этого вычета распространяется также на налогоплательщика брата (сестру), если он платит за обучение брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения.
    • собственник выплачивает в федеральный бюджет 13% с дохода;
    • владелец имущества не исчерпал лимит по возврату – здесь применяется принцип разового использования льготы;
    • возврат налога распространяется исключительно на жилплощадь на территории России (это условие автоматически лишает преференции россиян, ставших хозяевами апартаментов в другой стране).

    Особенности имущественного налогового вычета при покупке квартиры семьей: может ли муж получить его за жену

    1. Основной вычет, относящийся к расходам на стоимость самой квартиры (в последние годы для него действует лимит в размере 2 млн. рублей);
    2. Дополнительный вычет на погашение процентов по ипотеке (до 2014 года на его общую сумму не было ограничения, с 2014 года для него действует лимит в размере 3 млн. рублей).

    Может ли муж получить имущественный налоговый вычет за жену при покупке квартиры

    • Если имеется, свидетельство о регистрации права собственности на приобретенное жилье, а также на построенный дом или землю под строительство.
    • Если нет свидетельства, то необходимо предоставить выписку из ЕГРП, которая выдается теперь вместо свидетельства о регистрации прав на приобретенную недвижимость.
    • Если будут возвращаться уплаченные проценты по кредиту, то требуется ипотечный договор, график платежей, а также справка о фактически выплаченных процентах за данный период.
    • Копия свидетельства о браке, если супруг возвращает налог за жилье, оформленное в совместную собственность.
    • Документы, подтверждающие получение и передачу денежных средств.

    Интересное:  Сколько метров надо по программе молодая семья из трех человек

    Может ли муж получить налоговый вычет за жену если она не работает

    Источник: https://urist-piter.ru/vozvrat-i-obmen-tovara/mozhet-li-muzh-poluchit-nalogovyj-vychet-vmesto-zheny-za-uchebu

    Может Ли Муж Получить Налоговый Вычет Вместо Жены За Учебу

    Может ли муж получить налоговый вычет вместо жены за учебу

    Всем привет, читателям моего юридического блога, сегодня мы ответим на всех интересующую тему — Может Ли Муж Получить Налоговый Вычет Вместо Жены За Учебу.

    Как обычно, после прочтения если у Вас останутся вопросы, с радостью отвечу на них в х или через наших партнеров-юристов онлайн прямо на сайте не выходя из дома.

    Если требуется внести какие-то правки в материал, пишите и об этом, чтобы информация получилась точнее и необходимой.

    В данном случае вычет может получать как сам обучающийся, так и его родители — в зависимости от того, кто вносил платеж.

    Если документы, подтверждающие расходы на оплату обучения, оформлены на ребенка, то именно ему предоставляется вычет.

    Если же в квитанции указан родитель (мать или отец), то, учитывая положения семейного законодательства о совместной собственности супругов, на вычет может претендовать любой из них.

    Нет, не может. Налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной им за свое обучение в образовательных учреждениях (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Фактические расходы на обучение должны быть подтверждены соответствующими документами.

    Наличие доверенности, выданной ребенком своему родителю на внесение денег за обучение, не является достаточным доказательством того, что именно ребенок понес фактические расходы на свое обучение.

    В связи с этим, поскольку документы, подтверждающие оплату обучения, оформлены на родителя, то обучающийся не может получить социальный вычет.

    Договор с учебным заведением оформлен на ребенка: получит ли родитель вычет?

    Таким образом, жена вправе претендовать на получение социального вычета по расходам на лечение своего мужа, независимо от того, на имя кого из них оформлены документы, подтверждающие фактические расходы. Документом, подтверждающим право на вычет, является справка об оплате медицинских услуг (утв. приказом МНС России и Минздравом России от 25.07.01 № 289/БГ-3-04/256).

    Если платно обучаются дети налогоплательщика, то размер социального вычета составит 50 000 руб. за каждого ребенка для обоих родителей. То есть не каждый из них сможет уменьшить на полтинник свои налогооблагаемые расходы. 50 000 руб. – это общий вычет для папы и мамы.

    Среди многочисленных вычетов, воспользоваться которыми предлагает законодатель, есть группа социальных налоговых вычетов. Она включает в себя следующие расходы, на которые можно уменьшить налогооблагаемые доходы:

    Логика не ясна

    • обучение;
    • лечение (в том числе, покупка медикаментов, получение медицинских услуг и ДМС);
    • благотворительность;
    • добровольное страхование жизни;
    • добровольное пенсионное страхование;
    • уплата дополнительных страховых взносов на накопительную часть пенсии;
    • независимая оценка своей квалификации.

    При отсутствии брачного контракта по статье 34 СК РФ все имущество, появившееся за время брака, считается совместным. Поэтому в данной ситуации правом на возврат подоходного налога может воспользоваться любой из супругов в долях, которые будут согласованы ими совместно. Если заявление о перераспределении частей компенсации подоходного налога не будет оформлено, то по умолчанию такое право в 100% объеме предоставляется единоличному владельцу.

    Законом установлена сумма ограничения в 2 млн. рублей. 13% от данной величины налогоплательщик имеет право вернуть и то только раз в жизни.

    Разрешается использовать данную возможность на несколько объектов приобретаемого недвижимого имущества. Например, если налоговая компенсация при покупке загородного дома была использована на сумму в 1,3 млн.

    рублей, то остаток в 700 тыс. рублей можно применить при приобретении квартиры или комнаты.

    Инвестиционный

    Важно! При оформлении собственности как долевой перераспределить возврат налогового вычета между супругами нельзя. Воспользоваться этим не получится даже если один из супругов уже полностью или частично воспользовался своим правом ранее.

    Статья 220 Налогового кодекса даёт право собственнику жилья вернуть перечисленный ранее в бюджет налог. Приобретенное или построенное супругами жилье превращает их обоих в собственников, то есть, они оба могут получить налоговый вычет при совместной собственности.

    Имущественный вычет при общей совместной собственности

    • кредитные средства, выданные банком, должны носить целевой характер и предоставляться для приобретения жилого объекта. Обычный потребительский кредит при расчетах вычета не учитывается:
    • вычет предоставляется на всю сумму фактически выплаченных банку процентов, но не более 3 миллионов рублей;
    • такой вид вычета предоставляется налогоплательщику только на один объект: если лимит в 3 миллиона рублей не использован, то он не может быть перенесен на другое жилье.

    Могут ли оба супруга получить налоговый вычет при покупке квартиры

    После возврата налога по основному вычету можно оформлять декларацию на получение вычета по банковским процентам. К тому времени у Ксении закончился отпуск по уходу за ребенком, и она тоже вышла на работу.

    Одновременно получила в инспекции налоговое уведомление на получение вычета у работодателя. Получается, что жена еще не могла обращаться за вычетом по процентам, так как у нее он не получен по основной стоимости квартиры.

    И тогда супруги приняли решение распределить доли по процентам 100:0.

    Может ли муж получить налоговый вычет за жену. Приобретена квартира в долевом отношении 50/50 в 2010 году.

    Муж работает и свой налоговый вычет получил 100%, жене не работает, воспитывает детей (школьник и садиковый возраст). На протяжении этих лет не работала и в ближайшее время не получается трудоустроится.

    Может ли муж подучить за жену налоговый вычет? Какие документы необходимы для этого? Спасибо за ранее.

    Может ли муж получить налоговый вычет за жену при покупке квартиры

    Обратите внимание, что для целей заявления вычета имеет значение на кого оформлены платежные документы по оплате обучения. Если часть документов оформлена на жену (договор об обучении), а часть на мужа (платежные документы) заявить вычет не сможет никто: ни муж, ни жена.

    Источник: https://uristekb.ru/test_category/mozhet-li-muzh-poluchit-nalogovyj-vychet-vmesto-zheny-za-uchebu

    Налоговый вычет за обучение жены (мужа) в вузе – Все льготы

    Может ли муж получить налоговый вычет вместо жены за учебу

    Предусмотрен ли законом вычет за обучение жены? Налоговым законодательством России предусмотрены специальные вычеты, уменьшающие доходы работника, которые подлежат обложению НДФЛ.

    Однако вычитать из налоговой базы можно далеко не все расходы налогоплательщика, а только, те, что прямо поименованы в Налоговом кодексе.

    Может ли муж получить налоговый вычет за обучение жены? Правильный ответ – в материале.

    Один из вычетов

    Среди многочисленных вычетов, воспользоваться которыми предлагает законодатель, есть группа социальных налоговых вычетов. Она включает в себя следующие расходы, на которые можно уменьшить налогооблагаемые доходы:

    • обучение;
    • лечение (в том числе, покупка медикаментов, получение медицинских услуг и ДМС);
    • благотворительность;
    • добровольное страхование жизни;
    • добровольное пенсионное страхование;
    • уплата дополнительных страховых взносов на накопительную часть пенсии;
    • независимая оценка своей квалификации.

    Можно Ли Возврат Ндфл За Обучение Оформить На Мужа Если Платила Жена

    • Вычет за лечение супруга/супруги
    • Все нюансы получения налогового вычета на лечение супругов
    • Налоговый вычет за лечение мужа / жены в 2021
    • Процедура получения налогового вычета одним из супругов
    • Вопросы и ответы
    • Можно ли получить налоговый вычет за лечение супруга?
    • Могу ли я включить оплату за лечение жены в свою декларацию для возврата ндфл?
    • Вычет на лечение супруга

    Иногда супруга сидит дома с ребенком и просто не имеет возможности претендовать на вычет, поскольку официально не получает доходы. Законные аспекты получения налогового вычета Налоговый вычет при покупке новой квартиры супругами – это один из типов льгот при приобретении собственного жилья. Если рассматривать это предложение от государства с позиции выгоды для супружеской пары, то это существенная подмога. Она поможет вернуть часть денег за покупку недвижимости.

    Возмещение ндфл мужем если платила жена

    ст.220 НК РФ Социальный Расходы на обучение: · собственное обучение; · обучение детей в возрасте до 24 лет (очная форма); · обучение настоящих и бывших опекаемых в возрасте до 24 лет (очная форма); Размер вычета по расходам на обучение детей не более 50000 рублей в год (Пример 1). · обучение родного брата или сестры (очная форма).

    на двоих. Особенность в том, что возврат НДФЛ в этом случае будет производиться в уплату процентов по кредиту, а не самого тела ипотеки. Вывод Получение вычета супругами процесс не легкий, ведь нужно четко просчитать, как именно выгодно действовать при оформлении собственности и при распределении процентов.

    Муж, оплачивающий обучение жены, прав на социальный вычет по НДФЛ не имеет

    В Управление поступило несколько вопросов примерно следующего содержания. В 2013 году моя жена поступила на заочное обучение в высшее учебное заведение.

    В настоящее время она находится в отпуске по уходу за ребенком и не имеет дохода по основному месту работы.

    Могу ли я, при соответствующем оформлении договора с ВУЗом, оплачивать обучение жены и в последующем получить социальный налоговый вычет?

    Согласно пп. 2 п. 1 ст. 219 Налогового кодекса Российской Федерации при определении размера налоговой базы налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета, в частности, в сумме, уплаченной за свое обучение в образовательных учреждениях, за обучение своих детей в возрасте до 24 лет.

    Можно ли получить возврат ндфл за обучение если договор на супругу

    В нем указывается возвращаемая сумма и пожелания заявителя (вернуть деньги на карточку или в счет будущих налогов).Налоговая декларация 3-НДФЛ за прошедший налоговый период (год).Справка о начисленных и удержанных налогах по форме 2-НДФЛ (можно взять в бухгалтерии по месту работы).Договор на обучение ребенка, заключенный с родителем, а не с ребенком.

    При положительном ответе также потребуется посетить налоговую инстанцию, чтобы написать заявление и указать, на какой банковский счет следует перечислить социальный налоговый вычет на обучение.Если оплата расходов на обучение ребенка была произведена за счет общей собственности супругов, оба супруга могут считаться участвующими в расходах по оплате обучения ребенка.

    Доходы мужа и жены для оформления справки для возврата ндфл

    Компенсация предполагается за разные виды лечения: Стандартное Дорогостоящее Диагностические процедуры, лечение, проводимое бригадой скорой помощи Хирургическое лечение заболеваний ЖКТ с осложнениями, тяжелых случаев заболеваний нервной системы, патологий органов зрения и сопричастных к ним систем (эндолазерная хирургия), сложных патологий легких, тяжелых форм заболеваний систем кровообращения (коронарная ангиография).

    • Рецепт формы № 107-1/у с пометкой «Для налоговой, идентификационный номер налогоплательщика», выписанный лечащим доктором.
    1. Для вычета за страхование.
    • полис (копия заверенная налогоплательщиком);
    • лицензия страховой фирмы на право осуществлять соответствующую деятельность (копия);
    1. Вычета за расходы на лечение одного из родственников.
    • документ о рождении – копия (в случае вычета за детей);
    • документ о заключении брака – копия (в случае вычета за супругу(а));
    • свое свидетельство о рождении – копия (в случае вычета за родителя).

    При Получении Налогового Вычета За Обучение Детей Имеет Ли Значение На Кого Оформлен Договор На Мужа Или Жену

    Здравствуйте!Если налогоплательщик, не является родителем, попечителем или опекуном обучающегося ребенка, либо братом (сестрой), то ему будет отказано в социальном налоговом вычете. Отчим не может воспользоваться социальным налоговым вычетом для обучения ребенка супруги. Возмещается налог от суммы за обучение в пределах удержанного НДФЛ с Вашей зарплаты.

    Здравстуйте Наталья! В соответствии со ст.

    219 НК РФ (Социальные налоговые вычеты) при определении размера налоговой базы в соответствии с пунктом 3 статьи 210 настоящего Кодекса налогоплательщик имеет право на получение следующих социальных налоговых вычетов: в сумме, уплаченной налогоплательщиком в налоговом периоде за свое обучение в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на обучение с учетом ограничения, установленного пунктом 2 настоящей статьи, а также в сумме, уплаченной налогоплательщиком-родителем за обучение своих детей в возрасте до 24 лет, налогоплательщиком-опекуном (налогоплательщиком-попечителем) за обучение своих подопечных в возрасте до 18 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях, — в размере фактически произведенных расходов на это обучение, но не более 50 000 рублей на каждого ребенка в общей сумме на обоих родителей (опекуна или попечителя). Право на получение указанного социального налогового вычета распространяется также на налогоплательщика — брата (сестру) обучающегося в случаях оплаты налогоплательщиком обучения брата (сестры) в возрасте до 24 лет по очной форме обучения в образовательных учреждениях. Поэтому, к сожалению, Ваш муж на социальный вычет в данном случае права не имеет.

    Может ли муж получить налоговый вычет за обучение сына, если все документы оформлены на жену

    Согласно положениям ст. 210 Налогового кодекса Российской Федерации (далее — Кодекс) при определении налоговой базы в отношении доходов, облагаемых по налоговой ставке 13 процентов, налогоплательщик вправе уменьшить полученные доходы на суммы, в частности, социальных налоговых вычетов.

    Такими документами, подтверждающими факт оплаты налогоплательщиком денежных средств учреждению, оказавшему образовательные услуги, являются платежные документы, оформленные в соответствии с законодательством Российской Федерации (квитанции к приходным ордерам, банковские выписки о перечислении денежных средств, кассовые чеки и другие документы).

    Можно ли получить налоговый вычет, если договор об оплате обучения оформлен на родителей

    В 2008 году гражданин поступил в институт на очно-заочную форму обучения. Так как ему не было 21 года, договор об оплате обучения оформили на его маму.

    Учебу оплачивал сам студент, и квитанции об уплате выписывали на его имя. В настоящее время гражданин желает получить социальный налоговый вычет за 2009, 2010, 2011 годы.

    В 2009 году у гражданина не было доходов, облагаемых НДФЛ (Налог на доходы физических лиц – прим. редакции).

    Основная проблема в рассматриваемой ситуации связана с тем, что договор на обучение оформлен на имя Вашей матери: налоговые органы в своих многочисленных разъяснениях указывают, что для предоставления социального налогового вычета на обучение необходимо предоставлять договор на оказание образовательных услуг, заключенный между образовательным учреждением и лицом, несущим соответствующие расходы. Поскольку в рассматриваемом случае сторона договора и плательщик — это разные люди, то при обращении за предоставлением вычета, скорее всего, неизбежен в спор с налоговыми органами.

    Как мужу получить социальный вычет, если договор оформлен на его жену

    Статьей 34 Семейного кодекса Российской Федерации установлено, что к имуществу, нажитому супругами во время брака (общему имуществу супругов), относятся доходы каждого из супругов от трудовой деятельности, предпринимательской деятельности и результатов интеллектуальной деятельности и другое.

    Вопрос: Супруга находится в отпуске по беременности и родам и не имеет в 2012 г. облагаемых НДФЛ доходов. Она заключила в августе 2012 г. договор добровольного медицинского страхования в свою пользу с российской страховой организацией, имеющей лицензию на оказание услуг по программе медицинской помощи, уплатив самостоятельно страховой взнос (то есть первичный документ выписан на супругу).

    Налоговый вычет за обучение жены или мужа в 2021 году

    1. У образовательного учреждения деятельность подтверждена соответствующей лицензии или документом иного образца.
    2. Размер фактически понесенных расходов за услуги учебного учреждения погашается с учетом лимита.
    3. Уровень выплаты не может превышать суммы, уплаченной за годовалый период в бюджет в НДФЛ платежей.

    Уважаемые читатели, рады, что вы снова с нами. Продолжаем публикации статей о преференциях в сфере налогообложения.

    Мы знаем, что социальный вычет полагается при обучении ребенка, а в этом материале поговорим о том можно ли его получить на супруга в 2021-м году.

    И как быть, если плательщиком за обучение второй половины выступает второй супруг?

    Фнс ответила на вопросы о предоставлении вычетов на лечение и обучение

    Может ли муж получить налоговый вычет вместо жены за учебу

    Фнс ответила на вопросы о предоставлении вычетов на лечение и обучение

    28 июня 2021

    Мы продолжаем публикацию ответов ФНС на самые распространенные вопросы налогоплательщиков. На этот раз предлагаем вашему вниманию подборку ответов на тему предоставления социальных вычетов по расходам на лечение и обучение.

    Может ли работающий студент получить социальный вычет по расходам на свое обучение, если договор с образовательным учреждением и квитанции об оплате оформлены на родителя? При этом имеется доверенность, выданная ребенком родителю на внесение денег за обучение.

    Нет, не может. Налогоплательщик имеет право на получение социального налогового вычета в сумме, уплаченной им за свое обучение в образовательных учреждениях (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ). Фактические расходы на обучение должны быть подтверждены соответствующими документами.

    Наличие доверенности, выданной ребенком своему родителю на внесение денег за обучение, не является достаточным доказательством того, что именно ребенок понес фактические расходы на свое обучение.

    В связи с этим, поскольку документы, подтверждающие оплату обучения, оформлены на родителя, то обучающийся не может получить социальный вычет.

    Муж оплатил свое лечение: может ли жена воспользоваться вычетом?

    Вправе ли жена получить социальный вычет по расходам на лечение своего мужа, если документы, подтверждающие фактические расходы, оформлены на мужа?

    Да, вправе. На вычет могут претендовать физические лица, которые оплатили собственное лечение, а также лечение супруга (супруги), родителей, детей (подопечных) в возрасте до 18 лет (подп. 3 п. 1 ст. 219 НК РФ).

    Имущество, нажитое супругами во время брака, является их совместной собственностью, если договором между ними не установлен иной режим этого имущества (п. 1 ст. 256 ГК РФ). И если один из супругов совершает сделку по распоряжению общим имуществом супругов, то предполагается, что он действует с согласия другого супруга.

    Таким образом, жена вправе претендовать на получение социального вычета по расходам на лечение своего мужа, независимо от того, на имя кого из них оформлены документы, подтверждающие фактические расходы. Документом, подтверждающим право на вычет, является справка об оплате медицинских услуг (утв. приказом МНС России и Минздравом России от 25.07.01 № 289/БГ-3-04/256).

    Сдайте декларации за клиентов-физлиц с 50-ти процентной скидкой Подать заявку

    Отчим не получит вычет по расходам на обучение ребенка своей супруги

    Налогоплательщик оплачивает обучение ребенка от предыдущего брака своей жены. Вправе ли он получить социальный вычет по НДФЛ в отношении расходов на обучение?

    Социальный вычет по расходам на обучение предоставляется родителям по расходам на обучение своих детей в возрасте до 24 лет. При этом обязательно наличие документов, подтверждающих оплату обучения (подп. 2 п. 1 ст. 219 НК РФ).

    Поскольку налогоплательщик не является родителем ребенка своей жены, то воспользоваться социальным вычетом по расходам на обучение этого ребенка он не вправе.

    При этом, учитывая положения семейного законодательства о совместной собственности супругов, вычет может быть предоставлен жене налогоплательщика (то есть матери ребенка).

    Договор с учебным заведением оформлен на ребенка: получит ли родитель вычет?

    Кто может получать социальный вычет по расходам на обучение, если договор с образовательным учреждением оформлен на студента, а дополнительное соглашение к договору предусматривает оплату учебы как самим обучающимся, так и одним из его родителей?

    В данном случае вычет может получать как сам обучающийся, так и его родители — в зависимости от того, кто вносил платеж.

    Если документы, подтверждающие расходы на оплату обучения, оформлены на ребенка, то именно ему предоставляется вычет.

    Если же в квитанции указан родитель (мать или отец), то, учитывая положения семейного законодательства о совместной собственности супругов, на вычет может претендовать любой из них.

    Квитанции на оплату обучения составлены на ребенка: получит ли родитель вычет?

    Предоставляется ли родителю социальный вычет по расходам на обучение ребенка, если договор с образовательным учреждением и платежные документы оформлены на имя ребенка?

    Нет, не предоставляется. Родитель имеет право на получение социального вычета в сумме расходов на обучение своего ребенка в том случае, если у него есть документы, подтверждающие, что он оплатил обучение ребенка. Если же договор и квитанции составлены на имя ребенка, то оснований для предоставления вычета родителю нет.

    Бесплатно рассчитать зарплату и НДФЛ со стандартными вычетами в веб‑сервисе

    Источник: https://www.BuhOnline.ru/pub/news/2021/6/13626

    Налоговый вычет за обучение 2021: инструкции по заполнению, бланки и образцы необходимых документов

    Может ли муж получить налоговый вычет вместо жены за учебу

    Образование – вопрос государственной важности, уплата налогов – тем более. Поэтому государство в РФ финансово стимулирует тех, кто обучается на свои деньги и при этом является добросовестным налогоплательщиком.

    У граждан страны есть возможность вернуть часть средств, потраченных на собственное обучение, а также на образовательные услуги для некоторых категорий родственников.

    О том, что такое налоговый вычет за обучение, каков его размер, кому он полагается и какие документы для этого нужно оформить, поговорим в этой статье.

    Что такое налоговый вычет за обучение, и кто может его получить

    На налоговый вычет за обучение (он относится к социальным) может рассчитывать любой человек, официально уплачивающий в России налог на доходы физических лиц (НДФЛ). Отдавая 13% с каждой зарплаты государству, вы можете получить часть этих денег назад, если заключите договор на оказание образовательных услуг. Причем как себе, так и своим детям и даже сестре или брату.

    На возврат налога по льготе за обучение могут рассчитывать следующие категории налогоплательщиков:

    • граждане РФ, уплачивающие НДФЛ;
    • пенсионеры, работавшие в год, за который оформляется налоговый вычет;
    • иностранцы-резиденты РФ (проводят в России свыше 180 дней в году и уплачивают НДФЛ).

    В каких случаях можно оформить вычет за обучение

    Как и при любом другом социальном вычете, налог возвращается тому человеку, чье имя указано в договоре на оказание услуг в качестве плательщика.

    В Налоговом кодексе РФ (ст.119) прописано несколько оснований, по которым появляется право на вычет за обучение. Среди них:

    1Собственное обучение.

    Сейчас налоговое законодательство никак не ограничивает форму обучения: вы можете получать образование на дневном, вечернем, заочном, дистанционном отделении вуза или среднего специального учебного заведения, проходить краткосрочные курсы (повышение квалификации, освоение новой профессии), обучаться в автошколе, участвовать в тренингах и так далее. Главное – чтобы у учебного заведения была лицензия на образовательную деятельность. Интересно, что вычет можно получить и за образование за пределами РФ – необходим нотариально заверенный перевод лицензии.

    2 Обучение ребенка в возрасте до 24 лет.

    Обратите внимание Получить налоговый вычет за обучение ребенка можно только если он учится очно. Как и в случае со взрослым человеком, вернуть НДФЛ можно за обучение отпрыска в любом образовательном учреждении, имеющем лицензию.

    Это могут быть курсы профессиональной подготовки, частный детсад (из общего платежа по договору выделяется сумма, потраченная именно на обучающие программы; питание и уход в нее не входят), школы дополнительного образования – музыкального, художественного и т.д.

    Если ребенок занимался с репетитором, тот должен быть индивидуальным предпринимателем на патентной системе налогообложения.

    3 Обучение опекаемого до достижения им 18 и 24 лет.

    В этом случае также действует правило: ребенок должен обучаться только на очной форме. Есть две градации: до достижения 18-летнего возраста вы оформляете вычет за обучение подопечного (опекаемого). Когда последний достигает совершеннолетия, в документах указывается «бывший подопечный/опекаемый».

    4Обучение брата или сестры до достижения ими возраста 24 лет.

    Обязательное требование – очная форма обучения. Брат или сестра могут быть как полнородными (от общих матери и отца), так и неполнородными (например, сын вашей матери от ее второго мужа).

    Не полагается вычета за обучение супруга/супруги, а также не ближайших родственников (племянники, внуки, бабушки-дедушки и так далее). Не возвратит государство деньги и за обучение за счет средств материнского капитала. Вычет за обучение по направлению работодателя может быть оформлен, если вы по договору обязаны компенсировать потраченные на ваше образование средства.

    Размер налогового вычета за обучение

    Расчет суммы возврата налога за обучение ведется так же, как и при любом другом вычете по НДФЛ.

    Поскольку возвращается 13% от затрат, вы берете сумму, потраченную на образовательные услуги, и умножаете ее на 0,13. Есть два ограничения.

    Во-первых, вы не можете получить больше, чем уплатили подоходного налога в год прохождения обучения. Во-вторых, для вычета за образовательные услуги установлен верхний порог.

    В отличие от вычета за лечение, где максимальный размер возврата НДФЛ зависит от стоимости оказанных услуг, в случае с обучением есть несколько градаций налогового вычета в зависимости от категорий обучающихся.

    • 120 000 рублей – за свое обучение, а также за обучение братьев-сестер.

    Например, вы в отчетном году заработали 800 000 рублей, уплатив с них 104 000 рублей НДФЛ. Даже если на собственное обучение вы потратили, скажем, 200 000 рублей, налог вернут только со 120 000 рублей (на руки получите 13% от этой суммы – 15 600 руб.).

    Еще один важный момент: 120 тысяч рублей – это максимальная сумма для всех социальных вычетов, предоставленных в отчетном году. То есть если вы оформляете вычет и за лечение, и за образование, вам вернут самое большее 15 600 руб.

    в общей сложности (как именно распределить в декларации эти вычеты – дело ваше, общая сумма не изменится).

    • 50 000 рублей – за обучение детей и подопечных.

    Если вы оформляете вычеты и за детей, и за себя, максимальный размер налоговой льготы за обучение сына или дочери все равно не может быть больше 50 000 рублей, а совокупный – не больше 120 000 рублей.

    Гражданин Г. в 2021 году потратил на свое обучение в вузе 121 000 рублей. Его доход в том же году составил 761 000 рублей. Максимальный вычет, на который может рассчитывать Г. – 120 000 рублей. Сумма налога к возврату 120 000 * 0,13 = 15 600 руб.

    Гражданин С. в 2021 году потратил на обучение сына на курсах иностранного языка 54 000 рублей. Кроме того, он прошел курс лечения в санатории за 54 000 рублей. Доход С. в отчетном году составил 593 000 рублей.

    Ему полагается налоговый вычет за обучение сына в размере 50 000 рублей и вычет за лечение в размере 54 000 рублей. Общая сумма налога к возврату: (50 000 * 0,13) + (54 000 *0,13) = 13 520.

    Перенести лишнюю сумму с «детского» вычета на неиспользованный остаток по вычету за лечение, к сожалению, нельзя.

    Как получить налоговый вычет за обучение: пошаговая инструкция

    Имеются два варианта для оформления налогового вычета за обучение. Это можно сделать через налоговую инспекцию по месту вашего жительства, а также через работодателя. У обоих способов есть общие моменты, есть и отличия.

    Способ #1. Возврат налога через налоговую инспекцию

    При выборе этого варианта вы получаете сразу всю сумму целиком. Оформить налоговый вычет за обучение через ИФНС можно в любое время в течение трех лет с года получения образовательной услуги. Допустим, в 2021 году вы прошли обучение в автошколе.

    Заявить о желании вернуть в связи с этим часть налога, уплаченного в 2021-м, можно до конца 2021 года. Правило одно: НДФЛ должен быть уплачен в том же году, когда проводилось обучение.

    Если вы в 2021-м находились, скажем, в декретном отпуске и не платили НДФЛ, то никакие налоговые платежи в будущем не помогут получить вычет за 2021 год.

    1 Сбор необходимых документов.

    В стандартный пакет документов для оформления налогового вычета за обучение входят:

    • Копия паспорта РФ
    • Налоговая декларация по форме 3-НДФЛ. Дальше будет раздел с подробными пошаговыми инструкциями как заполнить и отправить декларацию через сайт налоговой.
    • Справка о доходах по всем местам работы в отчетном году, где работодатель уплачивал за вас подоходный налог (форма 2-НДФЛ), выдается в бухгалтерии организации, где вы работали. Справки нужно предоставить как по основному месту работы, так и в случае трудовой занятости по совместительству.
    • Копия договора с образовательным учреждением на имя плательщика. Это крайне желательно, поскольку если учится ваш ребенок, и договор заключен между ним и учебным заведением, с возвратом НДФЛ могут возникнуть трудности. О том, как их преодолеть – в разделе «Часто задаваемые вопросы».
    • Копия лицензии образовательной организации, заверенная печатью этой организации. Впрочем, на сайте Федеральной налоговой службы отмечается, что при наличии сведений о лицензии в договоре, прикладывать ее копию не нужно.
    • Копии квитанций, чеков или других платежных документов, подтверждающих оплату образовательной услуги.
    • Заявление в ИФНС с просьбой вернуть сумму налога и реквизитами, куда ее следует перечислить.

    Если вычет оформляется за обучение детей, подопечных, брата или сестру, необходимо также приложить:

    • Копию документа, подтверждающего родство с получателем образовательных услуг. Это могут быть свидетельство о рождении ребенка, аналогичные документы на себя, брата или сестру, договор об установлении опеки (попечительства), в котором упомянуты родственники.
    • Справку о форме обучения (если очная форма не указана непосредственно в договоре).

    2 Подача документов в налоговую инспекцию.

    Пакет документов нужно передать в ИФНС по месту вашей регистрации. Если вы прописаны в одном населенном пункте, а живете в другом (находящемся в зоне ответственности другой ИФНС), придется либо ехать, либо отправлять документы иным способом. Найти адрес своей инспекции можно с использованием специального сервиса Федеральной налоговой службы: https://service.nalog.ru/addrno.do.

    Чтобы передать документы налоговикам, воспользуйтесь одним из четырех вариантов:

    1. Личная передача документов в офисе налоговой инспекции. С собой необходимо взять оригиналы документов (паспорт, договоры, свидетельства о рождении). В налоговой заверят ваши копии и скажут, все ли документы на месте. Чаще всего даже при нехватке какой-либо бумаги пакет принимают и разрешают «донести» документ чуть позже (но не ранее начала камеральной проверки). Обратите внимание: ваши бумаги будут проверять не те сотрудники, которые принимают документы в офисе. Поэтому нет смысла объяснять им отсутствие каких-либо подтверждающих документов. Лучше прийти в другой раз, подготовившись как следует.
    2. Отправить документы «Почтой России» заказным письмом с уведомлением. В этом случае следует составить опись вложенных в конверт бумаг.
    3. Передать пакет документов в ИФНС через доверенное лицо. Для этого придется оформить доверенность.
    4. Передать документы в электронном виде. Самый удобный способ, но в этом случае требуется самостоятельно заполнить декларацию и отправить ее через личный кабинет налогоплательщика. Ниже будет видеоинструкция как это сделать через сайт налоговой.

    3 Возврат налога.

    Максимальный срок возврата НДФЛ по налоговому вычету – 120 дней (90 дней на камеральную проверку декларации и 30 дней – на перевод средств по реквизитам заявителя).

    Способ #2. Возврат налога через работодателя

    В этом случае вы получите возврат налога не единовременно, а «в рассрочку», частями, в виде зарплаты, с которой не удерживается НДФЛ. Плюсом является то, что ждать окончания года не нужно, оформить вычет можно сразу же после оплаты обучения. Порядок действий такой:

    1 Подготовка документов.

    В отличие от пакета документов, подаваемых в ИФНС для получения вычета через налоговую, в данном случае перечень бумаг будет короче.

    Не требуется декларация по форме 3-НДФЛ, а также справка о доходах по тому месту работы, где вы собираетесь возвращать налог. Заявление заполняется не на возврат налога, а на выдачу уведомления для работодателя.

    Суть процедуры в том, что налоговая проверяет документы и подтверждает: да, действительно налоговый вычет данному гражданину полагается по закону.

    2 Подача документов в налоговую инспекцию.

    Документы передаются в ИФНС по месту жительства такими же способами, как при оформлении возврата налога через налоговую инспекцию: лично, по почте, в электронной форме через личный кабинет на nalog.ru или через доверенное лицо. В течение 30 дней ИФНС обязана выдать вам уведомление для работодателя о наличии у вас права на налоговый вычет.

    3 Передача уведомления работодателю.

    Уведомление вместе с заявлением на получение вычета (образец – на сайте nalog.ru) подается в бухгалтерию вашего работодателя. Далее все расчеты производят там.

    Зарплату, увеличенную на 13% (по причине того, что НДФЛ больше не удерживается), вы начнете получать с месяца подачи уведомления и до момента, пока вычет не исчерпается или не закончится год.

    Если сумма вычета не исчерпана, а год закончился, можно оформить получение остатка переплаты по налогу через ИФНС. Для этого совершаются все действия, упомянутые для способа №1.

    инструкция по заполнению декларации 3-НДФЛ

    : Как заполнить декларацию 3-НДФЛ для возврата налога за обучение: Как заполнить заявление на возврат НДФЛ

    • Скачать заявление на возврат НДФЛ
    • Образец заявления на возврат НДФЛ

    : Как за 5 минут отправить 3-НДФЛ через Личный кабинет налогоплательщика

    Получаем вычет за обучение детей

    Получить вычет за обучение ребенка можно только если образовательные услуги оказывались за счет собственных средств налогоплательщика.

    Оформить возврат НДФЛ можно за обучение ребенка в возрасте до 24 лет – как родного, так и усыновленного или опекаемого. Допускается оформление вычета на нескольких детей, в рамках общего лимита 50 000 рублей и уплаченного вами подоходного налога (то есть вернут вам самое большее 13% от 50 тыс. руб. – 6500 руб.).

    Обучение должно обязательно проводиться по очной форме, в учебном заведении любой формы собственности (как государственном, так и частном), в России или за рубежом.

    В 2021 году Иванова А.М. заключила договор на обучение своей дочери на очном отделении вуза. Стоимость обучения в первый год составила 125 000 рублей. Иванова находится в декретном отпуске и НДФЛ за нее в 2021 году не перечислялся.

    Ее супруг Иванов Н.М. оформил вычет на себя, приложив к подаваемым документам свидетельство о браке.

    Поскольку в 2021-м его официальный доход составил 260 000 рублей, он получил максимальный вычет – 50 000 рублей, вернув 13% от этой суммы – 6500 рублей.

    Источник: https://myrouble.ru/nalogovyj-vychet-za-obuchenie/

    О законе
    Добавить комментарий

    ;-) :| :x :twisted: :smile: :shock: :sad: :roll: :razz: :oops: :o :mrgreen: :lol: :idea: :grin: :evil: :cry: :cool: :arrow: :???: :?: :!: